En vertu de la loi SECURE, vous pouvez contribuer à un IRA traditionnel après 70 ans et demi. Les distributions minimales requises s'appliquent toujours aux IRA traditionnels à 70½ ou 72 ans selon votre anniversaire. Si vous avez gagné un revenu à la retraite, les Roth IRA peuvent être un excellent moyen d'épargner.
La loi intitulée Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act, connue sous le nom de Secure Act, est une législation qui modifie certaines règles IRA et 401 (k), y compris la possibilité de retarder les distributions, la flexibilité réduite pour les IRA hérités et les retraits sans pénalité pour les nouveaux parents.
Points clés à retenir. Pour beaucoup de ceux qui héritent des IRA ou des 401 (k) s à partir de 2020, la loi SECURE a éliminé la possibilité de «prolonger» vos distributions imposables et les paiements d'impôts connexes sur votre espérance de vie.
Le SECURE Act améliore les Roth IRA
En vertu de l'ancien régime, les distributions d'un IRA hérité pouvaient être prises pendant la durée de vie du bénéficiaire. ... Une solution: ceux qui planifient leur succession peuvent convertir un IRA traditionnel en un Roth IRA pour éliminer les impacts fiscaux futurs et laisser à leurs héritiers un héritage libre d'impôt.
Le Secure Act repousse l'âge maximum auquel les personnes doivent commencer à retirer des retraits à 72 ans de 70½. La législation - connue sous le nom de Secure Act - élargit l'accès aux comptes d'épargne-retraite fiscalement avantageux et permet aux Américains de conserver de l'argent sur ces comptes plus longtemps, entre autres.
Un nouveau projet de loi bipartite sur la retraite a des avantages pour les aînés et les épargnants endettés par les étudiants. Le projet de loi, proposé par les législateurs de la Chambre mardi, porterait à 75 ans l'âge auquel les personnes âgées doivent commencer à tirer de l'argent de leurs régimes 401 (k) et de leurs comptes de retraite individuels.
Ce crédit s'appliquerait aux petits employeurs comptant jusqu'à 100 employés sur une période de 3 ans commençant après le 31 décembre 2019 et s'applique aux types de régimes SEP, SIMPLE, 401 (k) et de participation aux bénéfices. Si le régime de retraite comprend une inscription automatique, un crédit supplémentaire pouvant aller jusqu'à 500 $ est maintenant disponible.
LA RÈGLE DES 10 ANS. L'un des grands changements apportés à la loi SECURE a été l'élimination de l'IRA extensible pour la plupart des bénéficiaires non conjoints. Il a été remplacé par la «règle des 10 ans», qui stipule que les fonds hérités de l'IRA (ou Roth IRA) doivent être retirés avant la fin de la période de 10 ans après le décès du propriétaire de l'IRA.
Les bénéficiaires qui ont hérité des IRA avant 2020 bénéficient de droits acquis. Ils peuvent suivre les anciennes règles et continuer à bénéficier d'un Stretch IRA.
En vertu de la nouvelle loi, les personnes qui n'ont pas 70 ans et demi à la fin de 2019 peuvent désormais attendre jusqu'à 72 ans pour commencer à recevoir des distributions. Contributions. La nouvelle loi permet aux travailleurs de continuer à contribuer à un IRA après 70 ans et demi, ce qui est le même que les règles pour 401 (k) s et Roth IRA. Employeurs.
La règle des 5 ans sur les conversions Roth vous oblige à attendre cinq ans avant de retirer tout solde converti - cotisations ou revenus - quel que soit votre âge. Si vous retirez de l'argent avant la fin de la période de cinq ans, vous devrez payer une pénalité de 10% lorsque vous produirez votre déclaration de revenus.
La sagesse conventionnelle suggère qu'hériter d'un Roth IRA est toujours mieux que d'hériter d'un IRA traditionnel. ... "La règle de base pour les contributions / conversions Roth IRA reste vraie, peu importe qui effectue le retrait - le propriétaire ou le bénéficiaire d'origine", déclare Spiegelman.
Vous n'avez besoin d'aucun revenu gagné pour une conversion et il n'y a pas de limite de revenu. ... Vous pouvez le faire, mais comme toutes les conversions d'un IRA traditionnel à un Roth, tous les dollars avant impôts que vous déplacez de votre IRA traditionnel vers votre Roth IRA seront ajoutés à votre revenu imposable l'année de la conversion.
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