4 façons d'utiliser l'assurance-vie dans la planification successorale. L'assurance-vie peut aider à fournir des fonds pour payer les impôts sur les successions et offre des avantages de protection du patrimoine en offrant un moyen efficace de transférer le patrimoine à vos bénéficiaires.
Une fiducie d'assurance-vie irrévocable est idéale pour une personne ayant une grande succession qui sera obligée de payer des impôts sur les successions parce que sa succession dépasse l'exonération fiscale fédérale actuelle de 5430000 $ en 2015. À l'aide d'une fiducie d'assurance-vie irrévocable, les fonds de la fiducie peuvent être utilisés pour payer l'impôt sur les successions.
L'assurance-vie peut jouer un rôle essentiel dans un plan successoral, car on peut compter sur le produit de l'assurance pour fournir des liquidités au besoin. Avec une bonne planification, l'argent de l'assurance peut payer des dépenses telles que l'impôt sur les successions et conserver les autres actifs. ... Le produit peut être utilisé pour payer la facture des droits de succession.
En vertu des règles de l'impôt sur les successions, l'assurance-vie sera incluse dans votre succession imposable si: votre succession est le bénéficiaire du produit de l'assurance, ou. Vous possédiez certains droits de propriété économique (appelés «incidents de propriété») dans le contrat à votre décès (ou dans les trois ans suivant votre décès).
Un plan successoral est un plan complet qui comprend des documents qui sont en vigueur de votre vivant ainsi que d'autres documents qui ne sont en vigueur qu'à votre décès. ... Un testament détaille où vous voulez que vos biens aillent à votre décès et qui vous aimeriez être le tuteur de vos enfants mineurs.
Certains avocats peuvent préparer un simple testament ou une procuration pour aussi peu que 150 $ ou 200 $. En moyenne, les avocats expérimentés peuvent facturer 250 $ ou 350 $ l'heure pour préparer des plans successoraux plus sophistiqués. Vous pourriez dépenser plusieurs milliers de dollars pour travailler avec un tel avocat.
L'assurance-vie de survie diffère en ce qu'elle est une police qui porte sur deux vies. Cependant, les deux assurés doivent décéder avant le versement d'une prestation de décès, c'est-à-dire seulement après le décès du deuxième assuré. Pour cette raison, l'assurance-vie de survie est souvent appelée assurance-vie au deuxième décès.
Si l'inclusion des prestations de décès d'assurance-vie dans votre succession imposable entraînerait une baisse de l'impôt sur les successions, la solution de planification fiscale consiste à créer une fiducie d'assurance-vie irrévocable pour détenir la police. La fiducie paie ensuite les primes et les prestations de décès sont versées à qui que vous nommez comme bénéficiaires de la fiducie.
Une fiducie d'assurance-vie irrévocable (ILIT) est une fiducie qui ne peut être annulée, modifiée ou modifiée après sa création. ... Une fois que le constituant a versé à la fiducie des prestations de décès ou d'assurance-vie, il ne peut pas modifier les conditions de la fiducie ni récupérer les biens détenus dans.
Les polices d'assurance-vie ne font partie d'une succession que si le propriétaire de la police ordonne à la compagnie d'assurance de payer la succession à leur décès ou s'il néglige de désigner un bénéficiaire. ... Si la succession est le bénéficiaire de la police, la plupart des États exigent que la compagnie d'assurance paie directement le tribunal des successions.
En règle générale, le produit de l'assurance-vie que vous recevez en tant que bénéficiaire en raison du décès de la personne assurée n'est pas inclus dans le revenu brut et vous n'avez pas à les déclarer. Cependant, tout intérêt que vous recevez est imposable et vous devez le déclarer comme intérêt reçu. Voir le sujet 403 pour plus d'informations sur les intérêts.
Les créanciers peuvent-ils retirer de l'argent de la prestation de décès? Si la prestation de décès est versée à vos bénéficiaires et que vous avez des dettes impayées, les créanciers ne peuvent pas intervenir et prendre le paiement d'assurance-vie d'eux. L'assurance-vie est généralement protégée contre l'accès extérieur par toute personne qui ne figure pas dans la police.
Personne n'a encore commenté ce post.